Page 104 - Raporti Vjetor 2024

Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2024 Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2024
(shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe) (shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe)

v. Përqëndrimet e rrezikut të kredisë Më 31 dhjetor 2024, aktivet dhe detyrimet monetare të Bankës kanë maturitet kontraktual të mbetur si më poshtë:
Banka monitoron përqëndrimin e rrezikut të kredisë sipas sektorit dhe pozicionit gjeografik. Një analizë e përqëndrimit të rrezikut te
kredisë nga huatë dhe letrat me vlerë në 31 dhjetor 2024 dhe 2023 paraqitet më poshtë: Deri në 1 muaj 1-3 muaj 3-12 muaj 1-5 vite Mbi 5 vite Totali
Aktive
Huatë për klientët Huatë për bankat Investimet në letra me vlerë Arka dhe llogaritë me Bankën 677,670,397 - - - - 677,670,397
Shënimi 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor Qendrore
2024 2023 2024 2023 2024 2023 Depozita dhe llogaritë me bankat 299,808,659 1,142,520 36,825,922 - - 337,777,101
Vlera kontabël 9,10,11 1,909,046,482 1,694,028,984 138,812,046 134,830,538 3,655,250,131 3,416,247,364 Investime ne letra me vlerë 208,693,339 302,759,068 604,446,663 1,838,835,579 700,515,482 3,655,250,131
Hua për bankat 5,056,327 1,847,644 75,732,359 41,854,864 14,320,852 138,812,046
Përqëndrimi sipas sektorit Hua për klientët 79,121,788 64,342,535 402,408,899 766,204,922 596,968,338 1,909,046,482
Korporata 953,218,780 882,738,293 5,208,352 3,396,419 264,469,254 360,933,122 Aktive të tjera 13,502,965 - - - - 13,502,965
Qeveri 253,887 794,872 2,623,828 4,692,563 2,762,204,215 2,480,597,956 Totali aktiveve 1,283,853,475 370,091,767 1,119,413,843 2,646,895,365 1,311,804,672 6,732,059,122
Banka - - 130,979,866 126,741,556 628,576,662 574,716,286
Individë 955,573,815 810,495,819 - - - - Detyrimet
Totali 1,909,046,482 1,694,028,984 138,812,046 134,830,538 3,655,250,131 3,416,247,364
Detyrime ndaj klientëve 3,249,362,611 312,366,297 1,320,319,255 816,320,293 49,286,427 5,747,654,883
Detyrime ndaj bankave dhe
Huatë për klientët Huatë për bankat Investimet në letra me vlerë institucioneve financiare 206,502,949 3,052,738 27,396,964 14,634 - 236,967,285
Përqëndrimi sipas Shënimi
vendndodhjes 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor 31 dhjetor Detyrime ndaj palëve të treta 3,812,079 - - - - 3,812,079
2023 2022 2023 2022 2023 2022 Detyrime të tjera dhe të përllogaritura 18,987,089 - - - 758,452 19,745,541
Shqipëria 1,037,717,997 978,277,354 - - 1,878,983,856 1,661,623,750 Detyrime të qirasë 215,201 426,685 1,803,683 5,729,123 5,780,483 13,955,175
Kosova 809,181,479 670,879,294 - - 76,208,422 39,803,280 Obligacione të emetuara - - 317,233 63,225,843 - 63,543,076
Evropa 37,119,791 11,584,104 102,653,977 89,655,048 1,181,407,971 1,119,504,537 Borxhi varur - - 26,188,782 - 22,907,914 49,096,696
Azia - - 5,035,232 3,613,272 138,345,594 219,772,164 Totali i detyrimeve 3,478,879,929 315,845,720 1,376,025,917 885,289,893 78,733,276 6,134,774,735
Lindja e Mesme dhe - - 31,122,837 41,562,218 130,895,250 124,531,273 Pozicioni neto (2,195,026,454) 54,246,047 (256,612,074) 1,761,605,472 1,233,071,396 597,284,387
Afrika Kumulative (2,195,026,454) (2,140,780,407) (2,397,392,481) (635,787,009) 597,284,387 -
Amerika 25,027,215 33,288,232 218,651,391 221,243,815
Australia - - - - 30,757,647 29,768,545
Totali 9,10,11 1,909,046,482 1,694,028,984 138,812,046 134,830,538 3,655,250,131 3,416,247,364 Raportet MRL prodhohen për secilën monedhë LEK, EUR dhe USD dhe për totalin e pozicionit financiar gjithashtu. Limitet kumulative
maksimale te flukseve dalese, të cilat menaxhohen dhe monitorohen në baza ditore, janë caktuar për secilën nga monedha e mësipërme.
(c) Rreziku i likuiditetit Më 31 dhjetor 2023, aktivet dhe detyrimet monetare të Bankës kanë maturitet kontraktual të mbetur si më poshtë:
Rreziku i likuiditetit është rreziku që Banka të ndeshë vështirësi në përmbushjen e angazhimeve të saj të lidhura me detyrimet
financiare që shlyhen përmes mjeteve monetare apo një aktivi tjetër financiar. Deri në 1 muaj 1-3 muaj 3-12 muaj 1-5 vite Mbi 5 vite Totali
Qëllimi i Menaxhimit të Rrezikut të Likuiditetit (MRL) është që të sigurojë, për aq sa është e mundur, se Banka do të ketë vazhdimisht Aktive
likuiditet të mjaftueshëm për të shlyer të gjitha detyrimet për pagesë në afatin e tyre, si në kushte normale ashtu dhe në situata tensioni, Arka dhe llogaritë me Bankën Qendrore 676,805,203 - - - - 676,805,203
pa krijuar humbje të papranueshme, apo duke rrezikuar dëm në reputacion të Bankës. Politika MRL e Bankës përfshin mënyrën se si
Banka e identifikon, mat, monitoron dhe e kontrollon këtë rrezik. Depozita dhe llogaritë me bankat 253,190,785 52,069,783 37,201,752 - - 342,462,320
Investime ne letra me vlerë 301,651,950 346,903,166 504,536,596 1,817,493,361 445,662,291 3,416,247,364
Organizimi i MRL: Organizimi i MRL në Bankë përfshin dy organizma të ndryshëm në monitorimin dhe menaxhimin e likuiditetit. Përfshirja Hua për bankat 2,207,756 - 80,699,254 37,712,049 14,211,479 134,830,538
e organizmave të ndryshëm ndihmon në një shpërndarje më të qartë të përgjegjësive për monitorimin/raportimin dhe menaxhimin e Hua për klientët 70,263,128 47,928,175 377,116,267 688,165,772 510,555,642 1,694,028,984
rrezikut të likuiditetit. Menaxhimi ditor i likuiditetit i përket Thesarit, por monitorimi ditor i rrezikut të likuiditetit dhe përputhja me limitet i Aktive të tjera 9,701,967 - - - - 9,701,967
përket Grupit të Menaxhimit të Riskut. Qëllimi kryesor i Grupit të Menaxhimit të Riskut, i cili ushtron kontrollin ditor të raporteve MRL, Totali aktiveve 1,313,820,789 446,901,124 999,553,869 2,543,371,182 970,429,412 6,274,076,376
është që ti japë sinjale të hershme menaxhimit të lartë të Bankës për paralajmërimin e rrezikut të likuiditetit.
Detyrimet 3,037,197,834 284,653,010 1,224,118,500 879,319,670 53,725,053 5,479,014,067
Raportet MRL: Politika MRL e Bankës përfshin grupe raportesh ditore dhe mujore për t’u parë dhe kontrolluar nga Departamenti i
Rrezikut të Tregut. Raportet ditore përfshijnë tabelën e Daljeve Maksimale Kumulative dhe tabelën e Ndarjes Kumulative të Aktiveve Detyrime ndaj klientëve 148,959,097 - 10,453,903 11,037 - 159,424,037
dhe Pasiveve, të cilat kontrollojnë përkatësisht hyrjet/daljet ditore dhe mujore të likuiditetit deri në maturitetin 1 vit sipas skenarit “biznes Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve 8,138,846 - - - - 8,138,846
financiare
normal”. Raportet mujore përfshijnë tabelat e likuiditetit për testet e stresit, të cilat kontrollojnë hyrjet/daljet ditore dhe mujore të likuiditetit Detyrime ndaj palëve të treta 15,807,527 - - - 749,795 16,557,322
sipas skenarëve të veçantë për kriza të Bankës dhe të tregut deri në maturitetin 3 muaj.
Detyrime të tjera dhe të përllogaritura 218,590 438,703 1,892,511 5,639,327 5,993,677 14,182,808
Përqasja MRL e Bankës më 31 dhjetor 2024 rezulton me hendek likuiditeti pozitiv për të gjithë grupet kohore deri në një vit. Kjo ka Detyrime të qirasë - - 101,912 33,970,551 - 34,072,463
ndodhur kryesisht për këto tre supozime: Borxhi varur - - 208,857 27,645,306 24,327,869 52,182,032
• Duke përdorur metodën statistikore dhe të dhënat historike (derivuar që nga viti 2001) raporti i MRL-së aktuale përfshin analiza Totali i detyrimeve 3,210,321,894 285,091,713 1,236,775,683 946,585,891 84,796,394 5,763,571,575
bazuar në modelin e sjelljes së ri-investimit të depozitave; Pozicioni neto (1,896,501,105) 161,809,411 (237,221,814) 1,596,785,291 885,633,018 510,504,801
• Investimet afat-shkurta të mbajtura për tregtim konsiderohen likuide prej financimit të siguruar nga Banka e Shqipërisë; Kumulative (1,896,501,105) (1,734,691,694) (1,971,913,508) (375,128,217) 510,504,801 -
• Kërkesat e mbajtjes se rezervës me BSH konsiderohen si aktive jo-likuide.
Më poshtë paraqitet një analizë e pritshme e flukseve monetare të Bankës sipas maturitet të mbetur.

49 BANKA KOMBËTARE TREGTARE