Page 106 - Raporti Vjetor 2024

Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2024 Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2024
(shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe) (shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe)

Ekspozimi ndaj rrezikut të likuiditetit
Nje tregues kryesor që përdoret nga Banka për administrimin e rrezikut të likuiditetit, i cili, në të njëjtën kohë kërkohet nga Banka e 31 dhjetor 2023 Lek USD Euro Të tjera Total
Shqipërisë, është raporti i aktiveve likuide ndaj detyrimeve afatshkurtër në baza ditore. Bazuar në rregulloren Nr.71 date 14.10.2009 Aktivet (Në ekuivalentin në USD)
“Politika e administrimit të rrezikut të likuiditetit”, treguesi total i raportit të likuiditetit duhet të jetë minimalisht 20%, ndërkohë që vlera Arka dhe llogari me Bankën Qendrore 215,431,044 24,375,937 406,289,022 30,709,200 676,805,203
68,000,574
253,398,411
20,577,452
342,462,320
485,883
Depozita dhe llogaritë me bankat
minimale e treguesve individualë për monedhën vëndase dhe atë të huaj (FX) duhet të jetë respektivisht 15% dhe 20%. Investime në letra me vlerë 1,277,530,509 512,564,120 1,538,773,083 87,379,652 3,416,247,364
Sipas kësaj rregulloreje, Neni 19, pika 4, aktivet likuide janë konsideruar: balancat e mjeteve monetare, llogaritë rrjedhëse me BSH, duke Hua për bankat - 26,580,192 108,250,346 - 134,830,538
përfshirë rezervën e detyrueshme, Bonot e thesarit dhe investimet bazuar në maturitetin e mbetur dhe aftësinë për tu bërë likuide, ku Hua për klientët 634,721,230 55,180,360 1,004,127,394 - 1,694,028,984
balancat me palët jo rezidente skontohen me normat përkatëse sipas renditjeve ndërkombëtare. Detyrimet afat-shkurta konsiderohen Aktive të tjera 4,650,423 (215,733) 5,234,531 32,746 9,701,967
të gjitha detyrimet me maturitet të mbetur deri në një vit. Totali aktiveve 2,132,819,089 686,485,450 3,316,072,787 138,699,050 6,274,076,376
Detajet për raportet e Bankës në datat e raportimit janë si më poshtë: Kontratat e kursit të këmbimit 10,755,269 10,159,265 107,121,779 456,741 128,493,054
31 dhjetor 2024 31 dhjetor 2023
Detyrimet 1,997,932,572 219,203,721 3,161,459,029 100,418,745 5,479,014,067
Raporti i Aktiveve likuide/Detyrimet afat-shkurta 40.91% 40.59%
Detyrime ndaj klientëve 104,625,687 9,512,103 41,915,154 3,371,093 159,424,037
Raporti i Aktiveve likuide në monedhën lokale/Detyrimet afat-shkurtra në monedhën lokale 65.05% 67.36% Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve financiare 8,134,168 - 4,678 - 8,138,846
Raporti i Aktiveve likuide në monedhë të huaj/Detyrimet afat-shkurtra në monedhë të huaj 26.58% 25.06% Detyrime ndaj palëve të treta 7,106,428 4,879,651 4,462,038 109,205 16,557,322
Detyrime të tjera dhe të përllogaritura 741,391 164,301 13,277,116 - 14,182,808
Detyrime të qirasë - - 34,072,463 - 34,072,463
(d) Rreziqet e tregut Borxhi i varur - - 52,182,032 - 52,182,032
1) Rreziku i kursit të këmbimit Totali i detyrimeve 2,118,540,246 233,759,776 3,307,372,510 103,899,043 5,763,571,575
Kontratat e kursit të këmbimit 497,711 74,208,130 20,111,236 33,675,977 128,493,054
Rreziku i monedhës së huaj është rreziku sipas të cilit, vlera e instrumenteve financiare luhatet në sajë të ndryshimeve në kurset e Pozicioni neto (GAP) 28,383,563 388,676,809 95,710,820 1,580,772 514,351,964
këmbimit valutor. Banka e menaxhon këtë rrezik duke vendosur dhe monitoruar limitet mbi pozicionet e hapura dhe gjithashtu duke
u siguruar që këto pozicione të jenë në përputhje me udhëzimet e Bankës së Shqipërisë dhe kufijve të brendshëm operacionale të Aktivet totale / totali i detyrimeve 101.34% 226.21% 102.88% 101.15% 108.73%
Bankës. Banka ka vendosur procedura për një kontroll të pavarur të pozicioneve të hapura në monedhë të huaj. GAP / Aktivet në monedhë të huaj 0.56 0.028 0.0114 0.08

Tabelat më poshtë paraqesin shumat ekuivalente të aktiveve dhe detyrimeve monetare sipas monedhave më 31 dhjetor 2024 dhe 31 Analiza e ndjeshmërisë
dhjetor 2023: Lek zhvlerësohet me 10% 35,334,255 8,700,984 143,706 44,178,945
Lek zhvlerësohet me 5% 18,508,419 4,557,658 75,275 23,141,352
31 dhjetor 2024 Lek USD Euro Të tjera Totali Lek vlerësohet me 5% (20,456,674) (5,037,412) (83,198) (25,577,284)
Aktivet (Në ekuivalentin në USD) Lek vlerësohet me 10% (43,186,312) (10,634,536) (175,641) (53,996,489)
Arka dhe llogari me Bankën Qendrore 173,711,310 26,539,009 445,693,912 31,726,166 677,670,397
Depozita dhe llogaritë me bankat 1,499,396 111,472,760 207,118,109 17,686,836 337,777,101
Investime në letra me vlerë 1,461,203,365 505,568,063 1,608,922,388 79,556,315 3,655,250,131 2) Rreziku i normës së interesit
Hua për bankat - 38,479,031 100,333,015 - 138,812,046 Rreziku i normës së interesit është rreziku që vlera e instrumenteve financiare do të luhatet në varësi të ndryshimeve të normave të
Hua për klientët 710,940,851 50,799,872 1,147,305,759 - 1,909,046,482 interesit të tregut. Departamenti i Thesarit i Bankës e menaxhon rrezikun e normës së interesit nëpërmjet monitorimit të kushteve të
Aktive të tjera 4,117,135 (54,261) 9,410,539 29,552 13,502,965
Totali aktiveve 2,351,472,057 732,804,474 3,518,783,722 128,998,869 6,732,059,122 tregut dhe duke ndërmarrë vendime të nevojshme për ripërcaktimin e çmimit ose rialokimin e investimeve pas miratimit të Komitetit
Kontratat e kursit të këmbimit 5,733,078 13,725,666 72,792,326 2,692,758 94,943,828 të Aktiveve dhe Pasiveve. Analiza e ndjeshmërisë është bërë bazuar në ekspozimin e normës së interesit për aktivet dhe detyrimet
financiare, duke supozuar që vlerat e mbetura në datën e raportimit ishin po aq gjatë të gjithë vitit.
Detyrimet
Detyrime ndaj klientëve 2,157,717,387 217,355,804 3,267,707,037 104,874,655 5,747,654,883
Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve financiare 133,100,313 25,191,560 76,449,411 2,226,001 236,967,285 Norma mesatare efektive e ponderuar e kategorive të rëndësishme të aktiveve dhe detyrimeve financiare të Bankës në 31 dhjetor 2024
Detyrime ndaj palëve të treta 3,812,079 - - - 3,812,079 paraqitet më poshtë:
Detyrime të tjera dhe të përllogaritura 9,493,790 5,003,493 5,169,148 79,110 19,745,541
Detyrime të qirasë 900,861 234,951 12,819,363 - 13,955,175 LEK USD EUR
Obligacione te emetuara - - 63,543,076 - 63,543,076 Aktivet
Borxhi i varur - - 49,096,696 - 49,096,696 Arka dhe llogaritë me Bankën Qendrore 2.75% - -
Totali i detyrimeve 2,305,024,430 247,785,808 3,474,784,731 107,179,766 6,134,774,735
Kontratat e kursit të këmbimit 498,196 49,615,694 21,660,474 23,169,464 94,943,828 Depozita dhe llogaritë me bankat 3.20% 4.29% 2.90%
Pozicioni neto (GAP) 51,682,509 449,128,638 95,130,843 1,342,397 597,284,387 Bono thesari 3.54% - -
Investime në letra me vlerë 4.32% 5.55% 3.57%
Aktivet totale / totali i detyrimeve 102.24% 251.02% 102.72% 101.03% 109.59% Hua për bankat - 7.99% 4.62%
GAP / Aktivet në monedhë të huaj 0.60 0.026 0.0102 0.09 Hua për klientët 5.36% 7.36% 5.45%

Analiza e ndjeshmërisë Detyrimet
Lek zhvlerësohet me 10% 40,829,876 8,648,258 122,036 49,600,170
Lek zhvlerësohet me 5% 21,387,078 4,530,040 63,924 25,981,042 Detyrime ndaj klientëve 1.25% 0.99% 0.68%
Lek vlerësohet me 5% (23,638,349) (5,006,886) (70,652) (28,715,887) Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve financiare 2.76% 6.54% 3.16%
Lek vlerësohet me 10% (49,903,182) (10,570,094) (149,155) (60,622,431) Detyrime të qirasë 5.75% 4.90% 2.64%
Obligacione të emetuara - - 4.12%
Borxhi i varur - - 7.22%
51 BANKA KOMBËTARE TREGTARE