Page 109 - Raporti Vjetor 2024

Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2024 Shënime mbi Pasqyrat Financiare të Konsoliduara për vitin e mbyllur më 31 dhjetor 2024
(shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe) (shprehur në USD, nëse nuk është shënuar ndryshe)

Norma mesatare efektive e ponderuar e kategorive të rëndësishme të aktiveve dhe detyrimeve financiare të Bankës në 31 dhjetor 2023 Datat e ri-çmimit të interesit të kategorive të rëndësishme për aktivet dhe detyrimet financiare të Bankës më 31 dhjetor 2023 paraqiten
paraqitet më poshtë: më poshtë:

LEK USD EUR Deri në 1 muaj 1-3 muaj 3-12 muaj 1-5 vite Mbi 5 vite Totali
Aktivet
Aktivet
Arka dhe llogaritë me Bankën 676,805,203 - - - - 676,805,203
Arka dhe llogaritë me Bankën Qendrore 3.25% - - Qendrore
Depozita dhe llogaritë me bankat 3.70% 5.28% 3.86% Depozita dhe llogaritë me 253,190,785 52,069,783 37,201,752 - - 342,462,320
bankat
Bono Thesari 4.12% - -
Investime në letra me vlerë 330,849,762 350,742,343 512,793,026 1,765,398,272 456,463,961 3,416,247,364
Investime në letra me vlerë 3.88% 5.62% 3.84% Hua për bankat - - 134,830,538 - - 134,830,538
Hua për bankat - 8.55% 7.10% Hua për klientët 479,688,228 74,399,146 580,511,199 249,657,693 309,772,718 1,694,028,984

Hua për klientët 6.47% 8.98% 5.34% Totali 1,740,533,978 477,211,272 1,265,336,515 2,015,055,965 766,236,679 6,264,374,409

Detyrimet
Detyrimet
Detyrime ndaj klientëve 3,037,197,834 284,653,010 1,224,118,500 879,319,670 53,725,053 5,479,014,067
Detyrime ndaj klientëve 1.26% 0.93% 0.85%
Detyrime ndaj bankave dhe 148,970,134 - 10,453,903 - - 159,424,037
Detyrime ndaj bankave dhe institucioneve financiare 3.28% 7.76% 4.07% institucioneve financiare
Detyrime të qirasë 6.93% 4.27% 2.32% Obligacione të emetuara - - 101,912 33,970,551 - 34,072,463
Borxhi i varur - - 52,182,032 - - 52,182,032
Obligacione të emetuara - - 4.00%
Totali 3,186,167,968 284,653,010 1,286,856,347 913,290,221 53,725,053 5,724,692,599
Borxhi i varur - - 8.51%

Ndjeshmëria e normës së interesit
Datat e ri-çmimit të interesit të kategorive të rëndësishme për aktivet dhe detyrimet financiare të Bankës më 31 dhjetor 2024 paraqiten Analiza e ndjeshmërisë paraqitur më poshtë është përgatitur bazuar në ekspozimin e normave të interesit në datën e raportimit dhe
më poshtë:
ndryshimit të supozuar në fillim të vitit financiar dhe të mbajtur konstant gjatë gjithë periudhës. Më poshtë paraqitet efekti në fitimin
neto i ndryshimit të normave të interesit, kur ndryshimi është aplikuar në pozicionin e hapur sipas periudhave të ri-çmimit të interesit
Deri në 1 muaj 1-3 muaj 3-12 muaj 1-5 vite Mbi 5 vite Totali
të paraqitur në shënimin më sipër, duke supozuar që të gjithë variablat e tjerë mbahen konstant:
Arka dhe llogaritë me Bankën 677,670,397 - - - - 677,670,397
Qendrore 31 dhjetor 2024 31 dhjetor 2023
Depozita dhe llogaritë me 299,808,659 1,142,520 36,825,922 - - 337,777,101 deri në 1 vit mbi 1 vit deri në 1 vit mbi 1 vit
bankat
Rritja e normës së interesit me 2% 9,211,697 55,157,489 14,330,923 50,616,470
Investime në letra me vlerë 245,519,293 329,340,412 602,943,847 1,799,314,935 678,131,644 3,655,250,131 Rritja e normës së interesit me 1.5% 6,908,773 41,368,117 10,748,192 37,962,353
Rritja e normës së interesit me 1% 4,605,849 27,578,745 7,165,461 25,308,235
Hua për bankat - - 124,127,226 14,684,820 - 138,812,046
Zvogëlimi i normës së interesit me 1% (4,605,849) (27,578,745) (7,165,461) (25,308,235)
Hua për klientët 483,812,918 79,106,244 612,121,912 344,876,762 389,128,646 1,909,046,482 Zvogëlimi i normës së interesit me 1.5% (6,908,773) (41,368,117) (10,748,192) (37,962,353)
Zvogëlimi i normës së interesit me 2% (9,211,697) (55,157,489) (14,330,923) (50,616,470)
Totali 1,706,811,267 409,589,176 1,376,018,907 2,158,876,517 1,067,260,290 6,718,556,157
(e) Rreziku operacional
Rreziku operacional është rreziku i humbjes së drejtpërdrejtë apo të tërthortë që vjen si rezultat i një sërë shkaqesh të lidhura me
Detyrimet proceset, personelin, teknologjinë dhe infrastrukturën e Bankës, dhe nga faktorë të jashtëm përveç rreziqeve të kredisë, tregut dhe
likuiditetit si p.sh ato që lindin nga kërkesat ligjore dhe rregullatore si edhe nga standardet përgjithësisht të pranuara të sjelljes se
Detyrime ndaj klientëve 3,249,362,611 312,366,297 1,320,319,255 816,320,293 49,286,427 5,747,654,883
korporatave. Rreziqet operacionale lindin si pasojë e të gjithë operacioneve të Bankës.
Detyrime ndaj bankave dhe 206,502,949 3,052,738 27,396,964 14,634 - 236,967,285 Objektivi i Bankës është të menaxhojë rrezikun operacional në mënyrë që të balancojë shmangien e humbjeve financiare dhe dëmtimin e
institucioneve financiare
reputacionit të Bankës me efektivitetin e përgjithshëm të kostove, si edhe të shmangë procedurat e kontrollit të cilat kufizojnë iniciativën
Obligacione të emetuara - - 317,233 63,225,843 - 63,543,076 dhe kreativitetin.
Implementimi i kontrolleve për të adresuar rrezikun operacional mbështetet nga zhvillimi i standardeve të administrimit te rrezikut të
Borxhi i varur - - 49,096,696 - - 49,096,696
operacioneve si më poshtë:
Totali 3,455,865,560 315,419,035 1,397,130,148 879,560,770 49,286,427 6,097,261,940 • kërkesa për ndarjen e duhur të detyrave, duke përfshirë dhe autorizimin e pavarur të transaksioneve.
• kërkesa për rakordimin dhe monitorimin e veprimeve

RAPORTI VJETOR 2024 54